Вопрос: Вправе ли банк с универсальной лицензией посредством своего официального сайта в сети Интернет, а также мобильного приложения открывать физическим лицам счета (вклады) в рублях без их личного присутствия? Если да, то при каких условиях?
Ответ: Банк вправе открывать счета (вклады) физическим лицам через интернет-банк / мобильное приложение без их личного присутствия в случаях, установленных п. 5 ст. 7 Закона N 115-ФЗ.
Обоснование: Счета и вклады открываются физическим лицам на основании договора при условии представления клиентом до открытия счета всех необходимых документов и сведений, а также проведения банком идентификации клиента, его представителя, выгодоприобретателя и бенефициарного владельца (п. 1.2 Инструкции Банка России от 30.05.2014 N 153-И).
Банкам запрещено открывать счета (вклады) клиентам без личного присутствия физического лица, открывающего счет (вклад), либо представителя клиента, за исключением случаев, предусмотренных Федеральным законом от 07.08.2001 N 115-ФЗ "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма" (далее - Закон N 115-ФЗ) (п. 1.1 Инструкции Банка России N 153-И, абз. 3 п. 5 ст. 7 Закона N 115-ФЗ).
Указанный запрет не применяется в следующих случаях (п. 5 ст. 7 Закона N 115-ФЗ):
- если клиент или его представитель был идентифицирован при личном присутствии организацией, осуществляющей операции с денежными средствами или иным имуществом, которая является участником банковской группы или банковского холдинга;
- если клиент был идентифицирован этим же банком при его личном присутствии либо при личном присутствии представителя клиента, находится на обслуживании в банке и в отношении него с установленной периодичностью осуществляется обновление идентификационных сведений;
- если клиент был идентифицирован в порядке, предусмотренном п. 5.8 ст. 7 Закона N 115-ФЗ (путем установления и подтверждения достоверности идентификационных сведений с использованием единой системы идентификации и аутентификации и единой биометрической системы).
Во всех перечисленных случаях у банка в отношении клиента или его представителя либо в отношении операции с денежными средствами данного клиента должны отсутствовать подозрения в том, что они связаны с легализацией (отмыванием) доходов, полученных преступным путем, или финансированием терроризма.
Таким образом, в перечисленных случаях банк может открывать счета (вклады) физическим лицам через интернет-банк / мобильное приложение без их личного присутствия.
Е.В. Пруссас
Консультационно-аналитический центр
по бухгалтерскому учету
и налогообложению
11.01.2022
