Вопрос: Может ли банк отказать в открытии вклада на имя третьего лица без личного присутствия лица или представления его паспорта (заверенной копии паспорта)?
Ответ: Банк вправе отказать в открытии вклада на имя третьего лица без представления его паспорта (надлежащим образом заверенной копии паспорта), однако личное присутствие третьего лица при открытии вклада не требуется.
Обоснование: Договор банковского вклада, в котором вкладчиком является гражданин, признается публичным договором (ст. 426, п. 2 ст. 834 Гражданского кодекса РФ).
Таким образом, по общему правилу банк не вправе отказать в заключении договора банковского вклада. Однако данную норму нельзя рассматривать в отрыве от иных требований, предъявляемых законодательством РФ к банкам и банковской деятельности.
Вклад может быть внесен клиентом в банк на имя определенного третьего лица без личного присутствия лица, в пользу которого вносится вклад. Если иное не предусмотрено договором банковского вклада, такое лицо приобретает права вкладчика с момента предъявления им к банку первого требования, основанного на этих правах, либо выражения им банку иным способом намерения воспользоваться такими правами (п. 1 ст. 842 ГК РФ).
До выражения третьим лицом намерения воспользоваться правами вкладчика лицо, заключившее договор банковского вклада, может воспользоваться правами вкладчика в отношении внесенных им на счет по вкладу денежных средств (п. 2 ст. 842 ГК РФ).
Таким образом, при заключении договора банковского вклада на имя третьего лица лицо, заключившее соответствующий договор с кредитной организацией и вносящее денежные средства во вклад, является клиентом кредитной организации. До момента предъявления третьим лицом, в пользу которого открывался вклад, своих прав на вклад указанное третье лицо является выгодоприобретателем.
Банкам по общему правилу запрещено открывать счета (вклады) клиентам без личного присутствия физического лица, открывающего счет (вклад), либо представителя клиента (п. 5 ст. 7 Федерального закона от 07.08.2001 N 115-ФЗ "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма" (далее - Закон N 115-ФЗ)).
Вклад может быть открыт в кредитной организации без личного присутствия физического лица, в пользу которого открывается вклад, при условии, что открытие вклада осуществляется при личном присутствии лица, непосредственно открывающего вклад, или его представителя, заключающего договор банковского вклада (Письмо Банка России от 24.12.2004 N 12-4-7/4060).
Банк обязан до приема на обслуживание идентифицировать клиента, представителя клиента и (или) выгодоприобретателя. При этом клиенты обязаны предоставлять банку необходимую для этого информацию, включая информацию о своих выгодоприобретателях (пп. 1 п. 1, п. п. 5.4, 14 ст. 7 Закона N 115-ФЗ, п. 1.1 Положения Банка России от 15.10.2015 N 499-П (далее - Положение N 499-П)).
Перечень сведений, подлежащих установлению при проведении кредитной организацией идентификации выгодоприобретателя, установлен п. 1 ст. 7 Закона N 115-ФЗ и Приложением 1 к Положению N 499-П. В данный перечень включены, в частности, сведения о реквизитах документа, удостоверяющего личность.
Для проведения идентификации в том числе выгодоприобретателя в банк представляются оригиналы документов или надлежащим образом заверенные копии. В случае представления надлежащим образом заверенных копий документов банк вправе потребовать представления оригиналов соответствующих документов для ознакомления (п. 3.2 Положения N 499-П).
Порядок идентификации выгодоприобретателя, в том числе проверки достоверности представленных сведений, кредитная организация устанавливает самостоятельно в правилах внутреннего контроля (п. 2 ст. 7 Закона N 115-ФЗ).
Необходимо обратить внимание, что банк обязан отказать клиенту в приеме на обслуживание, в том числе в заключении договора банковского вклада, если в отношении его, его представителей, выгодоприобретателей не была проведена идентификация. При этом такой отказ не является основанием для возникновения у банка гражданско-правовой ответственности (п. 2.2 ст. 7 Закона N 115-ФЗ).
Таким образом, непредставление клиентом оригинала паспорта или надлежащим образом заверенной копии паспорта выгодоприобретателя является основанием для отказа в открытии вклада на имя третьего лица. Однако личного присутствия третьего лица, на имя которого открывается вклад, при открытии вклада не требуется.
Указанный вывод подтверждается Письмом Банка России от 02.09.2020 N 12-4-4/3747, а также судебной практикой: Определениями Верховного Суда РФ от 11.06.2019 N 23-КГ19-1, Второго кассационного суда общей юрисдикции от 11.08.2020 по делу N 88-18212/2020, 2-5040/2019, от 02.06.2020 по делу N 88-11598/2020, Седьмого кассационного суда общей юрисдикции от 19.12.2019 N 88-1560/2019.
Следует отметить, что из приведенных судебных решений можно сделать вывод, что предъявление копии паспорта выгодоприобретателя требуется только в случаях, когда сумма вклада равна или превышает 600 000 руб., в связи с тем что данная операция подлежит обязательному контролю в соответствии с п. 1 ст. 6 Закона N 115-ФЗ.
Однако в Письме Банка России от 02.09.2020 N 12-4-4/3747 не упоминается сумма вклада. Учитывая вышеизложенное, существует риск отказа банком в открытии вклада в пользу третьего лица на любую сумму, если не предъявлены его паспорт или его заверенная копия.
Е.В. Пруссас
Консультационно-аналитический центр
по бухгалтерскому учету
и налогообложению
12.01.2022
