Приложение N ___
к Договору от "___"________ ____ г. N ___
о присоединении Банка (небанковской кредитной
организации) "______________ _______________"
(наименование акционерного общества)
к Банку (небанковской кредитной организации)
"______________ ______________"
(наименование акционерного общества)
Утвержден Утвержден
Общим собранием акционеров Общим собранием акционеров
______________ ___________ ______________ ___________
(наименование акционерного (наименование акционерного
общества) общества)
Протокол от "___"___ ____ г. Протокол от "___"___ __ г.
N _____ N _____
Передаточный акт
при присоединении <1>
г. __________ "___"________ ____ г.
Банк (небанковская кредитная организация) "______________ ____________"
(наименование)
акционерное общество, ИНН ________, КПП ________, ОГРН _________, именуемое
далее "Сторона 1", в лице ______________ ___________________, действующ___
(должность, Ф.И.О.)
на основании Устава от "__"__________ ___ г. (вариант: в ред. от "__"______
___ г.) (вариант: доверенности от "____"__________ _____ г. N ______),
и Банк (небанковская кредитная организация) "______________ ______________"
(наименование)
акционерное общество, ИНН ________, КПП ________, ОГРН _________, именуемое
далее "Сторона 2", в лице ______________ ______ _____________, действующ___
(должность, Ф.И.О.)
на основании Устава от "__"__________ ___ г. (вариант: в ред. от "__"______
___ г.) (вариант: доверенности от "___"__________ ___ г. N ____), подписали
настоящий Передаточный акт (далее - "Акт") о нижеследующем:
1. По настоящему Акту Сторона 1 в соответствии с Договором о присоединении от "___"________ ____ г. N ___ (далее - "Договор"), руководствуясь п. 1 ст. 59 Гражданского кодекса Российской Федерации, Положением о реорганизации кредитных организаций в форме слияния и присоединения, утвержденным Банком России 29.08.2012 N 386-П (зарегистрировано в Минюсте России 09.10.2012 N 25633), передает, а Сторона 2 принимает активы и пассивы реорганизуемого общества, а также все права и обязанности последнего.
2. Активы и пассивы Стороны 1 отражены в бухгалтерском балансе <2>, отчете о финансовых результатах <3>, приложениях к ним, предусмотренных нормативными актами. Отдельные аспекты отчетности раскрыты в пояснительной информации <4>. Достоверность бухгалтерской отчетности Стороны 1 подтверждена аудиторским заключением.
3. Инвентаризация активов и пассивов Стороны 1 проведена по состоянию на "__"________ ___ г. в соответствии со ст. 11 Федерального закона от 06.12.2011 N 402-ФЗ "О бухгалтерском учете".
4. Общая балансовая стоимость передаваемых активов по состоянию на "___"________ ____ г. составляет ________ (__________) рублей.
Структурный состав активов, передаваемых в соответствии с настоящим Актом:
4.1. Остатки по счетам - ________ (__________) рублей - ведомость остатков по счетам кредитной организации (Приложение N 1) <5>.
4.2. Основные средства по остаточной стоимости - ________ (__________) рублей - список основных средств, находящихся на балансе, с указанием начисленного износа (Приложение N 2).
4.3. Нематериальные активы по остаточной стоимости - ________ (__________) рублей - список нематериальных активов, находящихся на балансе, с указанием начисленного износа (Приложение N 3).
4.4. Малоценный быстроизнашивающийся инвентарь по остаточной стоимости - ________ (__________) рублей - список МБП, находящихся на балансе, с указанием начисленного износа (Приложение N 4).
4.5. Список материальных запасов на сумму ________ (__________) рублей - список материальных запасов (Приложение N 5).
4.6. Список вложений в ценные бумаги (в том числе долговые обязательства) на сумму ________ (__________) рублей - список вложений в ценные бумаги (в том числе долговые обязательства) (Приложение N 6).
4.7. Приобретенные права требования от третьих лиц исполнения обязательств в денежной форме на сумму ________ (__________) рублей - список приобретенных прав требования от третьих лиц исполнения обязательств в денежной форме (Приложение N 7).
4.8. Денежные средства в хранилище - ________ (__________) рублей - книга хранилища ценностей (Приложение N 8).
4.9. Драгоценные металлы и природные драгоценные камни - ________ (__________) рублей - книга учета о принятых и выданных ценностях (Приложение N 9).
4.10. Справка о кассовых оборотах (Приложение N 10) с указанием наличия и местонахождения:
приходных касс;
расходных касс;
приходно-расходных касс;
вечерних касс;
касс пересчета;
хранилища ценностей или сейфовой комнаты;
банкоматов;
автоматов для приема и выдачи денежной наличности, в том числе с использованием персонального компьютера, установленного на рабочем месте кассового работника (далее - "электронные кассиры");
терминалов, функционирующих в автоматическом режиме и предназначенных для приема денежной наличности от клиентов и ее хранения (далее - "автоматические сейфы").
4.11. Обеспечение, полученное по размещенным средствам, и условные обязательства кредитного характера на сумму _______ рублей - Приложение N 11.
4.12. Активы по срочным сделкам на сумму _____ рублей - Приложение N 12.
4.13. Активы по счетам депо на сумму _________ рублей - Приложение N 13.
4.14. Расходы на научно-исследовательские, опытно-конструкторские и технологические работы - ____________ рублей - Приложение N 14 (расходы на научно-исследовательские, опытно-конструкторские и технологические работы).
4.15. Расчеты по платежам в бюджет - ___________ рублей - Приложение N 15 (справка о задолженности в федеральный бюджет, бюджеты региональный и (или) местный).
4.16. Расчеты по внебюджетным фондам - _____________ рублей - Приложение N 16 (справка о задолженности во внебюджетные фонды).
5. На момент передачи Сторона 1 имеет:
- оплаченный уставный капитал - ________ (__________) рублей;
- прибыль отчетного года - ________ (________) рублей - Приложение N 17.
6. Все обязательства по расчетам с кредиторами переходят к Стороне 2 как правопреемнику в соответствии со следующим списком:
6.1. Перед бюджетом - ________ (__________) рублей - Приложение N 18.
6.2. Перед прочими кредиторами -________ (__________) рублей.
6.3. Перед внебюджетными фондами - ________ (__________) рублей - Приложение N 19.
6.4. По оплате труда - ________ (__________) рублей.
7. Перечень передаваемой документации:
7.1. Бухгалтерская отчетность в составе, установленном ст. 14 Федерального закона от 06.12.2011 N 402-ФЗ "О бухгалтерском учете" и Указанием Банка России от 04.09.2013 N 3054-У "О порядке составления кредитными организациями годовой бухгалтерской (финансовой) отчетности" (зарегистрировано в Минюсте России 01.11.2013 г. N 30303).
7.2. Акты (описи) инвентаризации имущества и обязательств Стороны 1, проведенной в соответствии с законодательством Российской Федерации и иными нормативными правовыми актами перед составлением передаточного акта, подтверждающего их достоверность (наличие, состояние и оценку имущества и обязательств).
7.3. Первичные учетные документы по материальным ценностям (акты (накладные) приемки-передачи основных средств, материально-производственных запасов и др.), перечни (описи) иного имущества, подлежащего приемке-передаче при присоединении.
7.4. Информация о письменном уведомлении в установленные сроки кредиторов и дебиторов Стороны 1.
7.5. Юридические дела клиентов Стороны 1 с указанием номера банковского счета, номера юридического дела со сквозной нумерацией листов в каждом юридическом деле (с описью документов).
7.6. Оригиналы договоров, заключенных Стороной 1.
7.7. Кредитные и другие досье с оригиналами договоров.
7.8. Балансы дочерних организаций Стороны 1 на последнюю отчетную дату.
7.9. Штатное расписание Стороны 1.
7.10. Личные дела работников Стороны 1.
7.11. Данные по лицевым счетам работников Стороны 1 по заработной плате за последние 3 года.
7.12. Перечень банков-корреспондентов (резидентов и нерезидентов). Шифры (коды) для осуществления платежей с использованием ЭЦП и (или) аналога собственноручной подписи.
7.13. Список лиц, наделенных правом первой или второй подписи на расчетных документах, правом подписи кредитных и иных договоров, трудовых соглашений и контрактов Стороны 1 (ее филиалов).
7.14. Аудиторское заключение по финансовой (бухгалтерской) отчетности Стороны 1 за последний отчетный год и за отчетный период текущего года (при наличии).
7.15. Акты последних тематических и комплексных проверок Стороны 1.
7.16. Книга учета доверенностей, а также копии доверенностей, выданных работникам Стороны 1, руководителям филиалов, представительств, дочерних организаций Стороны 1 и третьим лицам.
7.17. Смета административно-хозяйственных расходов Стороны 1.
7.18. Список претензий, исков и исполнительных документов, предъявленных Стороне 1, а также предъявленных самой кредитной организацией (с указанием их сумм).
7.19. Протоколы и решения исполнительных органов Стороны 1, распорядительные документы Стороны 1 за последние 3 года.
7.20. Протоколы заседаний совета директоров (наблюдательного совета) Стороны 1 и собраний учредителей (участников) Стороны 1 за последние 3 года.
7.21. Акт последней проведенной Стороной 1 в головном офисе, филиалах и иных структурных подразделениях ревизии банкнот, монет и иных ценностей, находящихся в местах хранения ценностей (кассах, банкоматах, хранилище ценностей, в отдельно расположенных местах хранения ценностей у материально ответственных лиц (сейфах) и других местах хранения ценностей).
7.22. Перечень депозитарных ячеек с оригиналами договоров на хранение, ключи от депозитарных ячеек по описи.
7.23. Документы Стороны 1, подлежащие архивному хранению.
7.24. При осуществлении Стороной 1 профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг подлежат приему-передаче договоры, связанные с осуществлением профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг, а также следующие документы:
7.24.1. При осуществлении депозитарной деятельности:
картотеки клиентов, поручения на осуществление депозитарных операций, учетные регистры;
условия осуществления депозитарной деятельности, утвержденные Стороной 1;
отчетность о депозитарных операциях Стороны 1, необходимость ведения которой предусмотрена нормативными актами органов, регулирующих рынок ценных бумаг;
ведомость остатков на корреспондентских счетах депо Стороны 1;
список открытых в депозитарии Стороны 1 корреспондентских счетов "ЛОРО" и "НОСТРО".
7.24.2. При осуществлении брокерской деятельности:
картотеки клиентов, поручения на осуществление депозитарных операций, учетные регистры;
внутренние документы, регламентирующие деятельность подразделения Стороны 1, осуществляющего брокерское обслуживание клиентов, в том числе утвержденные правила ведения внутреннего учета;
поручения клиентов на совершение брокерских операций, а также поручения на сделки, составляемые подразделением Стороны 1, осуществляющим брокерское обслуживание клиентов;
распорядительные записки;
регистры (реестры) сделок за 5 рабочих дней, предшествовавших дню начала деятельности временной администрации, а также реестры сделок, полученные от организаторов торговли;
расшифровки по лицевым счетам балансовых счетов по учету средств клиентов Стороны 1 по брокерским операциям.
7.24.3. При осуществлении доверительного управления:
общие условия создания Общего фонда банковского управления (далее - ОФБУ) (если Сторона 1 создала ОФБУ) и доверительного управления его имуществом;
инвестиционная декларация;
балансы доверительного управления Стороны 1 по каждому индивидуальному договору доверительного управления и каждому ОФБУ на последнюю отчетную дату с разбивкой по лицевым счетам к балансовым счетам;
сводный баланс доверительного управления Стороны 1 на последнюю отчетную дату.
7.25. Иные документы Стороны 1.
8. Сторона 1 передает Стороне 2 все права и обязанности по указанным выше договорам и архив по состоянию на "___"________ ____ г.
Сведения о правопреемстве по обязательствам, оспариваемым третьими лицами:
1) ______________ ____________________ __________;
2) ______________ ____________________ __________;
3) ______________ ____________________ __________.
Активы и пассивы, переданные от Стороны 1 к Стороне 2 по настоящему Акту, подтверждаются бухгалтерскими документами, представленными в приложениях.
Имущество, материалы, документы Стороны 1 передаются в присутствии комиссии, формируемой из полномочных представителей Сторон, в задачу которой входит контроль за полнотой и своевременностью их передачи. По результатам работы комиссии оформляется двусторонний протокол.
9. Стороны подтверждают, что Сторона 2 является правопреемником Стороны 1 по всем обязательствам в отношении всех ее кредиторов по всем ее правам и обязательствам, в отношении всех ее кредиторов и должников, включая обязательства, оспариваемые Сторонами, и что все кредиторы Стороны 1 уведомлены в письменной форме о присоединении Банка (небанковской кредитной организации) "__________________" и Банка (небанковской кредитной организации) "__________________" <6>.
Сторона 1: Сторона 2:
______ "____________________" __________"____________________"
(организационно-правовая форма и (организационно-правовая форма и
наименование организации) наименование организации)
Руководитель: Руководитель:
_________ /_______________ ____________ /__________________
(подпись) (Ф.И.О.) (подпись) (Ф.И.О.)
Главный бухгалтер: Главный бухгалтер:
_________ /_______________ ____________ /__________________
(подпись) (Ф.И.О.) (подпись) (Ф.И.О.)
М.П. М.П.
--------------------------------
Информация для сведения:
<1> Общее собрание акционеров присоединяемого общества принимает решение по вопросу о реорганизации в форме присоединения, включающее в себя утверждение договора о присоединении, передаточного акта (абз. 3 п. 2 ст. 17 Федерального закона от 26.12.1995 N 208-ФЗ "Об акционерных обществах").
<2> Бухгалтерский баланс должен соответствовать требованиям Правил ведения бухгалтерского учета в кредитных организациях, расположенных на территории Российской Федерации (утв. Банком России 16.07.2012 N 385-П).
<3> Отчет о финансовых результатах составляется в соответствии с Приложением 4 к Правилам ведения бухгалтерского учета в кредитных организациях, расположенных на территории Российской Федерации (утв. Банком России 16.07.2012 N 385-П).
<4> Пояснительная информация формируется в соответствии с нормативным актом Банка России о раскрытии кредитными организациями информации о своей деятельности (п. 1.5.4 Указания Банка России от 04.09.2013 N 3054-У "О порядке составления кредитными организациями годовой бухгалтерской (финансовой) отчетности" (зарегистрировано в Минюсте России 01.11.2013 N 30303)).
<5> Ведомость остатков по счетам кредитной организации составляется в соответствии с Приложением 6 к Правилам ведения бухгалтерского учета в кредитных организациях, расположенных на территории Российской Федерации (утв. Банком России 16.07.2012 N 385-П).
<6> В соответствии с абз. 4 п. 6 ст. 15 Федерального закона от 26.12.1995 N 208-ФЗ "Об акционерных обществах" передаточный акт, разделительный баланс должны содержать положения о правопреемстве по всем обязательствам реорганизуемого общества в отношении всех его кредиторов и должников, включая оспариваемые обязательства, и порядок определения правопреемства в связи с изменениями вида, состава, стоимости имущества реорганизуемого общества, а также в связи с возникновением, изменением и прекращением прав и обязанностей реорганизуемого общества, которые могут произойти после даты, на которую составлены передаточный акт, разделительный баланс.
------------------------------------------------------------------
