Вопрос: ИП и банк заключили договор комплексного банковского обслуживания, в соответствии с которым банк на основании заявления клиента о присоединении к условиям открытия банковских счетов и расчетно-кассового обслуживания открыл ИП расчетный счет. В связи с закрытием расчетного счета в другом банке ИП осуществил перевод остатка денежных средств в размере 600 000 руб. на свой новый расчетный счет в банке. Банк осуществил зачисление денежных средств на расчетный счет ИП и удержал комиссию в размере 6% от суммы операции. Правомерны ли действия банка при условии, что с тарифами комиссионного вознаграждения за услуги банка клиент был ознакомлен?
Ответ: Действия банка неправомерны.
Обоснование: Согласно п. 1 ст. 845 Гражданского кодекса РФ по договору банковского счета банк обязуется принимать и зачислять поступающие на счет, открытый клиенту (владельцу счета), денежные средства, выполнять распоряжения клиента о перечислении и выдаче соответствующих сумм со счета и проведении других операций по счету.
В соответствии с п. 1 ст. 846 ГК РФ при заключении договора банковского счета клиенту или указанному им лицу открывается счет в банке на условиях, согласованных сторонами.
Пунктом 1 ст. 851 ГК РФ предусмотрено, что в случаях, предусмотренных договором банковского счета, клиент оплачивает услуги банка по совершению операций с денежными средствами, находящимися на счете.
Списание денежных средств со счета осуществляется банком на основании распоряжения клиента. Без распоряжения клиента списание денежных средств, находящихся на счете, допускается по решению суда, а также в случаях, установленных законом или предусмотренных договором между банком и клиентом (ст. 854 ГК РФ).
В силу ст. 30 Федерального закона от 02.12.1990 N 395-1 "О банках и банковской деятельности" (далее - Закон N 395-1) отношения между Банком России, кредитными организациями и их клиентами осуществляются на основе договоров, если иное не предусмотрено федеральным законом.
Согласно п. 1 ст. 848 ГК РФ банк обязан совершать для клиента операции, предусмотренные для счетов данного вида законом, установленными в соответствии с ним банковскими правилами и применяемыми в банковской практике обычаями, если договором банковского счета не предусмотрено иное.
В соответствии с п. 1 ст. 858 ГК РФ, если иное не предусмотрено законом или договором, ограничение распоряжения денежными средствами, находящимися на счете, не допускается, за исключением наложения ареста на денежные средства, находящиеся на счете, или приостановления операций по счету, в том числе блокирования (замораживания) денежных средств в случаях, предусмотренных законом.
Банк не вправе определять и контролировать направления использования денежных средств клиента и устанавливать другие не предусмотренные законом или договором банковского счета ограничения права клиента распоряжаться денежными средствами по своему усмотрению (п. 3 ст. 845 ГК РФ).
В силу ч. 1 ст. 29 Закона N 395-1 процентные ставки по кредитам и (или) порядок их определения, в том числе определение величины процентной ставки по кредиту в зависимости от изменения условий, предусмотренных в кредитном договоре, процентные ставки по вкладам (депозитам) и комиссионное вознаграждение по операциям устанавливаются кредитной организацией по соглашению с клиентами, если иное не предусмотрено федеральным законом.
Согласно п. 4 Информационного письма Президиума ВАС РФ от 13.09.2011 N 147 "Обзор судебной практики разрешения споров, связанных с применением положений Гражданского кодекса Российской Федерации о кредитном договоре" банк имеет право на получение отдельного вознаграждения (комиссии) наряду с процентами за пользование кредитом в том случае, если оно установлено за оказание самостоятельной услуги клиенту. В остальных случаях суд оценивает, могут ли указанные комиссии быть отнесены к плате за пользование кредитом. По нашему мнению, данный вывод по аналогии можно применить и к договору банковского счета.
В соответствии со ст. 1102 ГК РФ лицо, которое без установленных законом, иными правовыми актами или сделкой оснований приобрело или сберегло имущество (приобретатель) за счет другого лица (потерпевшего), обязано возвратить последнему неосновательно приобретенное или сбереженное имущество (неосновательное обогащение), за исключением случаев, предусмотренных ст. 1109 ГК РФ.
Рассматривая аналогичную ситуацию, Верховный Суд РФ в Определении от 15.06.2021 N 309-ЭС21-8260 по делу N А60-64931/2019 указал, что действие банка по зачислению денежных средств на банковский счет клиента оценено судами как не требующее затрат и являющееся его обязанностью в силу закона (ст. 845 ГК РФ), а удержанная за его совершение комиссия - основанной на несправедливом не подлежащем применению условии договора банковского счета, поэтому обладающей признаками, указанными в ст. 1102 ГК РФ.
Таким образом, в рассматриваемом случае установление банком платы за совершение операции по зачислению переводов на счет клиента - индивидуального предпринимателя не является самостоятельной услугой, а является обязанностью банка в силу закона и установление банком данной платы ухудшает положение клиента, в связи с чем действия банка являются неправомерными.
А.В. Крашенинников
Консультационно-аналитический центр
по бухгалтерскому учету
и налогообложению
02.08.2021
