Вопрос: Индивидуальные условия потребительского кредита, являющиеся приложением к договору потребительского кредита, определяют условие о способах исполнения заемщиком обязательств по договору потребительского кредита по месту нахождения заемщика. Исполнение заемщиком обязательств по договору осуществляется внесением денежных средств на счет заемщика, указанный в настоящих индивидуальных условиях (счет 40817), путем:
1) безналичного перевода денежных средств со счетов, открытых у кредитора или в иных кредитных организациях;
2) внесения наличных денежных средств через кассу в офисе кредитора;
3) внесения наличных денежных средств и/или безналичного перевода через сеть партнеров кредитора.
Погашение задолженности заемщика осуществляется путем списания банком денежных средств со счета заемщика, указанного в индивидуальных условиях. При недостаточности средств, находящихся на указанном счете, погашение осуществляется путем списания банком денежных средств с любых других принадлежащих заемщику счетов.
Подписанием настоящих индивидуальных условий заемщик предоставляет кредитору заранее данный акцепт на право списания любых денежных средств в погашение задолженности (в том числе в частичное) по договору с любых счетов заемщика, открытых у кредитора, без дополнительных распоряжений заемщика при наступлении срока платежа (а при наличии просроченной задолженности - по мере поступления денежных средств на указанные счета), а также в иные сроки, которые предусмотрены настоящим договором, на основании составленных кредитором расчетных (платежных) документов, в том числе банковского ордера.
Настоящий пункт индивидуальных условий является дополнением к договорам банковского счета, заключенным заемщиком с кредитором, в рамках которых заемщику открыты или будут открыты вышеуказанные счета, предоставляющим кредитору право осуществлять списание денежных средств со счетов заемщика в порядке заранее данного заемщиком акцепта.
Имеет ли банк право при недостаточности денежных средств на счете 40817 списать необходимую сумму с других текущих счетов клиента (с назначением платежа, указывающим на то, что денежные средства переводятся для погашения задолженности по кредиту) на счет 40817 и погашение кредита осуществить одной суммой со счета 40817?
Ответ: В приведенной в вопросе ситуации у банка отсутствуют правовые основания при недостаточности денежных средств на счете 40817 списать необходимую сумму с других текущих счетов клиента (с назначением платежа, указывающим на то, что денежные средства переводятся для погашения задолженности по кредиту) на счет 40817 и погашение кредита осуществить одной суммой со счета 40817.
Обоснование: Если иное не предусмотрено федеральным законом, отношения между кредитными организациями и их клиентами осуществляются на основе договоров. В договоре должны быть указаны процентные ставки по кредитам и вкладам (депозитам), стоимость банковских услуг и сроки их выполнения, в том числе сроки обработки платежных документов, имущественная ответственность сторон за нарушения договора, включая ответственность за нарушение обязательств по срокам осуществления платежей, а также порядок его расторжения и другие существенные условия договора (ч. 1, 2 ст. 30 Федерального закона от 02.12.1990 N 395-1 "О банках и банковской деятельности").
В соответствии с п. 1 ст. 845 Гражданского кодекса РФ по договору банковского счета банк обязуется принимать и зачислять поступающие на счет, открытый клиенту (владельцу счета), денежные средства, выполнять распоряжения клиента о перечислении и выдаче соответствующих сумм со счета и проведении других операций по счету. Права на денежные средства, находящиеся на счете, считаются принадлежащими клиенту в пределах суммы остатка, за исключением денежных средств, в отношении которых получателю денежных средств и (или) обслуживающему его банку в соответствии с банковскими правилами и договором подтверждена возможность исполнения распоряжения клиента о списании денежных средств в течение определенного договором срока, но не более чем 10 дней. По истечении указанного срока находящиеся на счете денежные средства, в отношении которых была подтверждена возможность исполнения распоряжения клиента, считаются принадлежащими клиенту (п. 4 ст. 845 ГК РФ).
Банк обязан совершать для клиента операции, предусмотренные для счетов данного вида законом, установленными в соответствии с ним банковскими правилами и применяемыми в банковской практике обычаями, если договором банковского счета не предусмотрено иное (п. 1 ст. 848 ГК РФ).
Списание денежных средств со счета осуществляется банком на основании распоряжения клиента (п. 1 ст. 854 ГК РФ). Права лиц, осуществляющих от имени клиента распоряжения о перечислении и выдаче средств со счета, удостоверяются клиентом путем представления банку документов, предусмотренных законом, установленными в соответствии с ним банковскими правилами и договором банковского счета (п. 1 ст. 847 ГК РФ).
Согласно п. 2 ст. 847 ГК РФ клиент может дать распоряжение банку о списании денежных средств со счета по требованию третьих лиц, в том числе связанному с исполнением клиентом своих обязательств перед этими лицами. Банк принимает эти распоряжения при условии указания в них в письменной форме необходимых данных, позволяющих при предъявлении соответствующего требования идентифицировать лицо, имеющее право на его предъявление. Без распоряжения клиента списание денежных средств, находящихся на счете, допускается по решению суда, а также в случаях, установленных законом или предусмотренных договором между банком и клиентом (п. 2 ст. 854 ГК РФ).
Кредитные организации осуществляют расчеты по правилам, формам и стандартам, установленным Банком России; при отсутствии правил проведения отдельных видов расчетов - по договоренности между собой; при осуществлении международных расчетов - в порядке, установленном федеральными законами и правилами, принятыми в международной банковской практике (ч. 1 ст. 31 Федерального закона N 395-1). Так, согласно п. 1.3 Положения Банка России от 19.06.2012 N 383-П "О правилах осуществления перевода денежных средств" (далее - Положение N 383-П) банки осуществляют перевод денежных средств по банковским счетам посредством:
- списания денежных средств с банковских счетов плательщиков и зачисления денежных средств на банковские счета получателей средств;
- списания денежных средств с банковских счетов плательщиков и выдачи наличных денежных средств получателям средств - физическим лицам;
- списания денежных средств с банковских счетов плательщиков и увеличения остатка электронных денежных средств получателей средств.
Перевод денежных средств осуществляется банками по распоряжениям клиентов, взыскателей средств, банков (далее - отправители распоряжений) в электронном виде, в том числе с использованием электронных средств платежа, или на бумажных носителях (п. 1.9 Положения N 383-П).
На основании распоряжения плательщика, в том числе в виде заявления, или договора с ним банк плательщика может составлять распоряжение (распоряжения) и осуществлять разовый и (или) периодический перевод денежных средств по банковскому счету плательщика или без открытия банковского счета плательщику, в том числе использующему электронное средство платежа, в определенную дату и (или) период, при наступлении определенных распоряжением или договором условий в сумме, определяемой плательщиком, получателю средств в этом или ином банке (п. 1.15 Положения N 383-П).
На основании распоряжения получателя средств, в том числе в виде заявления, или договора с ним банк получателя средств может составлять распоряжение (распоряжения) и осуществлять разовое и (или) периодическое предъявление распоряжений получателя средств к банковскому счету плательщика, открытому в этом или ином банке, или в целях осуществления перевода электронных денежных средств плательщика в определенную дату и (или) период, при наступлении определенных распоряжением или договором условий в сумме, определяемой получателем средств (п. 1.16 Положения N 383-П).
Как установлено ч. 1 ст. 6 Федерального закона от 27.06.2011 N 161-ФЗ "О национальной платежной системе" (далее - Закон N 161-ФЗ), при осуществлении безналичных расчетов в форме перевода денежных средств по требованию получателя средств (прямом дебетовании) оператор по переводу денежных средств на основании договора с плательщиком осуществляет списание денежных средств с банковского счета плательщика с его согласия (акцепта плательщика) по распоряжению получателя средств (далее - требование получателя средств). Право получателя средств предъявлять требования к банковскому счету плательщика должно быть предусмотрено договором между обслуживающим плательщика оператором по переводу денежных средств и плательщиком (ч. 2 ст. 6 Закона N 161-ФЗ). Акцепт плательщика может быть дан до поступления требования получателя средств (заранее данный акцепт плательщика) или после его поступления обслуживающему плательщика оператору по переводу денежных средств. Акцепт плательщика может быть дан в договоре между обслуживающим плательщика оператором по переводу денежных средств и плательщиком либо в виде отдельного документа или сообщения (ч. 3 ст. 6 Закона N 161-ФЗ).
При поступлении требования получателя средств с заранее данным акцептом плательщика обслуживающий плательщика оператор по переводу денежных средств обязан проверить соответствие требования получателя средств условиям заранее данного акцепта плательщика. При соответствии требования получателя средств условиям заранее данного акцепта плательщика оно исполняется в сумме и в срок, которые предусмотрены условиями заранее данного акцепта плательщика. При несоответствии требования получателя средств условиям заранее данного акцепта плательщика или невозможности их проверки обслуживающий плательщика оператор по переводу денежных средств обязан возвратить требование получателя средств без исполнения, если договором не предусмотрена обязанность обслуживающего плательщика оператора по переводу денежных средств в указанном случае запросить акцепт плательщика. Такие правила установлены ч. 12 - 14 ст. 6 Закона N 161-ФЗ.
Аналогичные правила установлены Положением N 383-П. Так, согласно п. 2.9 Положения N 383-П при поступлении распоряжения получателя средств, требующего акцепта плательщика, банк плательщика осуществляет контроль наличия заранее данного акцепта плательщика в соответствии с пп. 2.9.1 настоящего пункта или при отсутствии заранее данного акцепта плательщика получает акцепт плательщика в соответствии с пп. 2.9.2 настоящего пункта. В свою очередь, пп. 2.9.1 п. 2.9 Положения N 383-П определено, что заранее данный акцепт плательщика может быть дан в договоре между банком плательщика и плательщиком и (или) в виде отдельного сообщения либо документа, в том числе заявления о заранее данном акцепте, составленного плательщиком в электронном виде или на бумажном носителе, с указанием суммы акцепта или порядка ее определения, сведений о получателе средств, имеющем право предъявлять распоряжения к банковскому счету плательщика, об обязательстве плательщика и основном договоре, в том числе в случаях, предусмотренных федеральным законом, указанием на возможность (невозможность) частичного исполнения распоряжения, а также иных сведений. Заранее данный акцепт должен быть дан до предъявления распоряжения получателя средств. Заранее данный акцепт может быть дан в отношении одного или нескольких банковских счетов плательщика, одного или нескольких получателей средств, одного или нескольких распоряжений получателя средств.
В соответствии с п. 9.1 Положения N 383-П расчеты в форме перевода денежных средств по требованию получателя средств (прямое дебетование) осуществляются в порядке, установленном федеральным законом, в соответствии с требованиями гл. 1, 2 и 4 настоящего Положения. Получателем средств может являться банк, в том числе банк плательщика. При осуществлении безналичных расчетов в форме перевода денежных средств по требованию получателя средств применяется платежное требование, иное распоряжение получателя средств, составленное в соответствии с п. 1.11 настоящего Положения (п. 9.2 Положения N 383-П). При этом согласно п. 9.3 Положения N 383-П, если получателем средств является банк, списание денежных средств с банковского счета клиента-плательщика при наличии заранее данного акцепта плательщика может осуществляться банком в соответствии с договором банковского счета на основании составляемого банком банковского ордера.
Исходя из приведенных норм заранее данный акцепт имеет характер распоряжения клиента о том, какая сумма, по требованию какого лица (получателя), в счет исполнения какого обязательства и с какого счета (каких счетов) подлежит перечислению. Иными словами, бенефициаром распоряжения о переводе денежных средств на условиях заранее данного акцепта является лицо, перед которым владелец счета имеет денежное обязательство.
Как следует из вопроса, индивидуальные условия договора потребительского кредита определяют условие о способах исполнения заемщиком обязательств по договору потребительского кредита по месту нахождения заемщика следующим образом:
"Исполнение заемщиком обязательств по договору осуществляется внесением денежных средств на счет заемщика, указанный в настоящих индивидуальных условиях, путем:
1) безналичного перевода денежных средств со счетов, открытых у кредитора или в иных кредитных организациях;
2) внесения наличных денежных средств через кассу в офисе кредитора;
3) внесения наличных денежных средств и/или безналичного перевода через сеть партнеров кредитора.
Погашение задолженности заемщика осуществляется путем списания банком денежных средств со счета заемщика, указанного в настоящих индивидуальных условиях. При недостаточности средств, находящихся на указанном счете, погашение осуществляется путем списания банком денежных средств с любых других принадлежащих заемщику счетов.
Подписанием настоящих индивидуальных условий заемщик предоставляет кредитору заранее данный акцепт на право списания любых денежных средств в погашение задолженности (в том числе в частичное) по договору с любых счетов заемщика, открытых у кредитора, без дополнительных распоряжений заемщика при наступлении срока платежа (а при наличии просроченной задолженности - по мере поступления денежных средств на указанные счета), а также в иные сроки, которые предусмотрены настоящим договором, на основании составленных кредитором расчетных (платежных) документов, в том числе банковского ордера.
Настоящий пункт индивидуальных условий является дополнением к договорам банковского счета, заключенным заемщиком с кредитором, в рамках которых заемщику открыты или будут открыты вышеуказанные счета, предоставляющим кредитору право осуществлять списание денежных средств со счетов заемщика в порядке заранее данного заемщиком акцепта".
Руководствуясь положениями ст. 431 ГК РФ, мы пришли к следующим выводам относительно толкования указанного пункта индивидуальных условий:
- заемщик обязан обеспечивать на банковском счете, указанном в индивидуальных условиях, остаток денежных средств, достаточный для исполнения обязательств (задолженности) в соответствии с условиями договора;
- погашение задолженности по договору осуществляется путем списания банком денежных средств со счета заемщика, указанного в индивидуальных условиях, а при недостаточности остатка на указанном счете - с любых других открытых заемщику в банке счетов;
- подписанием индивидуальных условий заемщик предоставляет банку заранее данный акцепт на право списания любых денежных средств в погашение задолженности (в том числе в частичное) по договору с любых его счетов, открытых в банке, без дополнительных распоряжений заемщика при наступлении срока платежа (а при наличии просроченной задолженности - по мере поступления денежных средств на указанные счета), а также в иные сроки, которые предусмотрены настоящим договором, на основании составленных банком расчетных (платежных) документов, в том числе банковского ордера;
- рассматриваемый пункт индивидуальных условий является дополнением к договорам банковского счета, заключенным заемщиком с банком, в рамках которых заемщику открыты или будут открыты вышеуказанные счета, предоставляющим банку право осуществлять списание денежных средств со счетов заемщика в порядке заранее данного заемщиком акцепта;
- указанный пункт индивидуальных условий не содержит распоряжения заемщика банку осуществлять переводы с любых открытых заемщику в банке банковских счетов на счет, указанный в индивидуальных условиях, в случае недостаточности на этом счете денежных средств для исполнения обязательства по договору.
Учитывая изложенное, считаем, что в предложенной для рассмотрения ситуации у банка отсутствуют правовые основания при недостаточности денежных средств на счете 40817 списать необходимую сумму с других текущих счетов клиента (с назначением платежа, указывающим на то, что денежные средства переводятся для погашения задолженности по кредиту) на счет 40817 и погашение кредита осуществить одной суммой со счета 40817.
Аудиторско-консультационная группа
"Коллегия Налоговых Консультантов"
01.03.2021
