Вопрос: Каков порядок представления банком сведений в Росфинмониторинг с кодом 4005?
Каков порядок представления банком сведений в Росфинмониторинг с кодом 4005?
Сведения с кодом 4005 должны представляться банком в Росфинмониторинг в электронном виде в течение трех рабочих дней, следующих за днем совершения соответствующей операции. Коду 4005 соответствуют операции по зачислению на счет (вклад) или списанию денежных средств со счета (вклада) юридического лица или иностранной структуры без образования юридического лица, период деятельности которых не превышает трех месяцев со дня их регистрации (инкорпорации) (Приложение 3 к Правилам, утв. Банком России (далее - Правила)). По договору банковского счета банк обязуется принимать и зачислять на счет, открытый клиенту, денежные средства, а также выполнять распоряжения клиента о перечислении и выдаче соответствующих сумм со счета и проведении других операций по счету (ст. 845 ГК РФ). Операции по зачислению денежных средств на счет (вклад) или списанию денежных средств со счета (вклада) юридического лица или иностранной структуры без образования юридического лица, период деятельности которого не превышает трех месяцев со дня его регистрации (инкорпорации), совершаемые на сумму, равную или превышающую 600 000 руб., либо сумму в иностранной валюте, эквивалентную или превышающую 600 000 руб., подлежат обязательному контролю (абз. 5 пп. 3 п. 1 ст. 6 Федерального закона от 07.08.2001 N 115-ФЗ "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма" (далее - Закон N 115-ФЗ)). Организации, осуществляющие операции с денежными средствами или иным имуществом, обязаны, в частности, документально фиксировать и представлять в уполномоченный орган не позднее трех рабочих дней, следующих за днем совершения операции, сведения по указанным в п. п. 1 - 1.4, 1.6 - 1.8, 2 ст. 6 и п. 1 ст. 7.5 Закона N 115-ФЗ подлежащим обязательному контролю операциям (пп. 4 п. 1 ст. 7 Закона N 115-ФЗ).
Обратите внимание! Нарушение банком требований ст. ст. 6 и 7 Закона N 115-ФЗ может повлечь отзыв (аннулирование) лицензии, а также привлечение к административной ответственности по ст. 15.27 КоАП РФ. При нарушении банком требований Закона N 115-ФЗ Банк России вправе взыскивать штраф до 0,1% размера собственных средств (капитала) кредитной организации, но не менее 100 тыс. руб. За неоднократные нарушения в течение года Банк России вправе ввести запрет на проведение идентификации с использованием единой системы идентификации и аутентификации и единой биометрической системы на срок до одного года (ст. 13 Закона N 115-ФЗ, ст. 74 Федерального закона от 10.07.2002 N 86-ФЗ).
Требования указанных норм не применяются к ссудным счетам, не являющимся банковскими счетами в понимании ГК РФ и предназначенным для отражения в балансе банка образования и погашения ссудной задолженности, то есть операций по предоставлению заемщикам и возврату ими денежных средств (кредитов) в соответствии с заключенными кредитными договорами (п. 1 Информационного письма Банка России от 29.08.2003 N 4). Также отсутствует у кредитной организации необходимость осуществлять обязательный контроль операций, совершаемых по транзитному валютному счету, открываемому клиенту без учета его волеизъявления в целях идентификации поступлений иностранной валюты в пользу резидентов и учета валютных операций (п. 2 Информационного письма Банка России от 24.10.2008 N 14). Анализ положений абз. 5 пп. 3 п. 1 ст. 6 Закона N 115-ФЗ показывает, что законодателем никак не оговаривается источник поступления денежных средств на счет. В связи с этим под формулировкой "зачисление денежных средств на счет юридического лица или иностранной структуры без образования юридического лица" необходимо понимать зачисление на счет как собственных денежных средств, так и денежных средств, поступающих от третьих лиц. Следовательно, на кредитную организацию возложены обязанности направлять в Росфинмониторинг сведения по операциям, связанным с зачислением денежных средств на счет юридического лица или иностранной структуры без образования юридического лица, которые подпадают под признаки ст. 6 Закона N 115-ФЗ, независимо от того, кто является инициатором их совершения: владелец счета или иное лицо (п. п. 5, 6 Информационного письма Банка России N 1). По каждому из видов сведений и информации кредитная организация должна сформировать в соответствии с установленными Банком России на основании ст. 57 Федерального закона от 10.07.2002 N 86-ФЗ "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)" и размещенными на официальном сайте Банка России в сети Интернет правилами составления информации, предусмотренной Законом N 115-ФЗ, электронный документ в виде формализованного электронного сообщения (далее - ФЭС). Направление кредитной организацией в Росфинмониторинг сведений по операциям, подлежащим обязательному контролю, по коду 4005 осуществляется в электронном виде путем направления информации по каналам связи в порядке, предусмотренном Указанием Банка России от 15.07.2021 N 5861-У. Данные сведения представляются в Росфинмониторинг, в частности, через личный кабинет (пп. "а" п. 3, п. 7 Положения, утв. Постановлением Правительства РФ от 19.03.2014 N 209, п. п. 5, 10 Указания Банка России N 5861-У). Кредитная организация направляет ФЭС в уполномоченный орган в сроки, установленные Законом N 115-ФЗ (пп. 1.1 п. 1, п. 2 Указания Банка России N 5861-У). При описании полей используются обозначения, приведенные в таблицах к Правилам.
Подготовлено на основе материала Д.Г. Алексеевой Московский государственный юридический университет имени О.Е. Кутафина
См. также: Каков порядок представления банком сведений в Росфинмониторинг с кодом 4006?
