План финансово-хозяйственной деятельности учреждения
на 2020 г. и плановый период 2021 и 2022 гг.
(для бюджетного учреждения до 1 апреля 2020 г.)
Приложение
к Требованиям к составлению
и утверждению плана
финансово-хозяйственной деятельности
государственного (муниципального)
учреждения, утвержденным приказом
Министерства финансов
Российской Федерации
от 31 августа 2018 г. N 186н
(рекомендуемый образец)
Утверждаю
Директор ГБОУ "Омега"
----------------------------------------------
(наименование должности уполномоченного лица)
______________ ______ ______________ ________
(наименование органа-учредителя (учреждения)
Васильев Васильев А.И.
------------- -----------------------------
(подпись) (расшифровка подписи)
20 декабря 19
"--" ----------- 20-- г.
20
План финансово-хозяйственной деятельности на 20-- г.
20 21 22
(на 20-- г. и плановый период 20-- и 20-- годов <1>)
Коды
20 декабря 19
от "--" ----------- 20-- г. <2> Дата 20.12.2019
Орган, осуществляющий
функции и полномочия учредителя
Министерство образования Энской области
--------------------------------------------------------------- по Сводному реестру 27200001
глава по БК 046
по Сводному реестру 27200011
ИНН 3914008640
Учреждение
Государственное бюджетное образовательное учреждение "Омега"
--------------------------------------------------------------- КПП 391401001
Единица измерения: руб. по ОКЕИ 383
Раздел 1. Поступления и выплаты
Наименование показателя Код строки Код по бюджетной классификации Российской Федерации <3> Аналитический код <4> Сумма
на 2020 г. текущий финансовый год на 2021 г. первый год планового периода на 2022 г. второй год планового периода за пределами планового периода
1 2 3 4 5 6 7 8
Остаток средств на начало текущего финансового года <5> 0001 x x
Остаток средств на конец текущего финансового года <5> 0002 x x
Доходы, всего: 1000 100 6 450 000,00 7 100 000,00 7 800 000,00
в том числе:
доходы от собственности, всего 1100 120
в том числе: 1110
доходы от оказания услуг, работ, компенсации затрат учреждений, всего 1200 130 130 6 300 000,00 7 100 000,00 7 800 000,00
в том числе:
субсидии на финансовое обеспечение выполнения государственного (муниципального) задания за счет средств бюджета публично-правового образования, создавшего учреждение 1210 130 131 4 300 000,00 4 800 000,00 5 200 000,00
субсидии на финансовое обеспечение выполнения государственного задания за счет средств бюджета Федерального фонда обязательного медицинского страхования 1220 130
доходы от оказания платных услуг (работ) потребителям соответствующих услуг (работ) 130 131 2 000 000,00 2 300 000,00 2 600 000,00
доходы от штрафов, пеней, иных сумм принудительного изъятия, всего 1300 140
в том числе: 1310 140
безвозмездные денежные поступления, всего 1400 150
в том числе:
прочие доходы, всего 1500 180
в том числе:
целевые субсидии 1510 180
субсидии на осуществление капитальных вложений 1520 180
доходы от операций с активами, всего 1900
в том числе:
прочие поступления, всего <6> 1980 x 510 150 000,00
из них:
увеличение остатков денежных средств за счет возврата дебиторской задолженности прошлых лет 1981 510 510 150 000,00 x
Расходы, всего 2000 x 200 6 450 000,00 7 100 000,00 7 800 000,00
в том числе:
на выплаты персоналу, всего 2100 x 210 5 200 000,00 5 750 000,00 6 400 000,00 x
в том числе:
оплата труда 2110 111 211 4 000 000,00 4 400 000,00 4 900 000,00 x
прочие выплаты персоналу, в том числе компенсационного характера 2120 112 x
иные выплаты, за исключением фонда оплаты труда учреждения, для выполнения отдельных полномочий 2130 113 x
взносы по обязательному социальному страхованию на выплаты по оплате труда работников и иные выплаты работникам учреждений, всего 2140 119 213 1 200 000,00 1 350 000,00 1 500 000,00 x
в том числе:
на выплаты по оплате труда 2141 119 213 1 200 000,00 1 350 000,00 1 500 000,00 x
на иные выплаты работникам 2142 119 x
денежное довольствие военнослужащих и сотрудников, имеющих специальные звания 2150 131 x
иные выплаты военнослужащим и сотрудникам, имеющим специальные звания 2160 134 x
страховые взносы на обязательное социальное страхование в части выплат персоналу, подлежащих обложению страховыми взносами 2170 139 x
в том числе:
на оплату труда стажеров 2171 139 x
на иные выплаты гражданским лицам (денежное содержание) 2172 139 x
социальные и иные выплаты населению, всего 2200 300 x
в том числе:
социальные выплаты гражданам, кроме публичных нормативных социальных выплат 2210 320 x
из них:
пособия, компенсации и иные социальные выплаты гражданам, кроме публичных нормативных обязательств 2211 321 x
выплата стипендий, осуществление иных расходов на социальную поддержку обучающихся за счет средств стипендиального фонда 2220 340 x
на премирование физических лиц за достижения в области культуры, искусства, образования, науки и техники, а также на предоставление грантов с целью поддержки проектов в области науки, культуры и искусства 2230 350 x
социальное обеспечение детей-сирот и детей, оставшихся без попечения родителей 2240 360 x
уплата налогов, сборов и иных платежей, всего 2300 850 291 60 000,00 60 000,00 60 000,00 x
из них:
налог на имущество организаций и земельный налог 2310 851 291 60 000,00 60 000,00 60 000,00 x
иные налоги (включаемые в состав расходов) в бюджеты бюджетной системы Российской Федерации, а также государственная пошлина 2320 852 x
уплата штрафов (в том числе административных), пеней, иных платежей 2330 853 x
безвозмездные перечисления организациям и физическим лицам, всего 2400 x x
из них:
гранты, предоставляемые другим организациям и физическим лицам 2410 810 x
взносы в международные организации 2420 862 x
платежи в целях обеспечения реализации соглашений с правительствами иностранных государств и международными организациями 2430 863 x
прочие выплаты (кроме выплат на закупку товаров, работ, услуг) 2500 x x
исполнение судебных актов Российской Федерации и мировых соглашений по возмещению вреда, причиненного в результате деятельности учреждения 2520 831 x
расходы на закупку товаров, работ, услуг, всего <7> 2600 x 220 1 190 000,00 1 290 000,00 1 340 000,00
в том числе:
закупку научно-исследовательских и опытно-конструкторских работ 2610 241
закупку товаров, работ, услуг в сфере информационно-коммуникационных технологий 2620 242
закупку товаров, работ, услуг в целях капитального ремонта государственного (муниципального) имущества 2630 243
прочую закупку товаров, работ и услуг, всего 2640 244 220 1 190 000,00 1 290 000,00 1 340 000,00
из них:
услуги связи 244 221 35 000,00 36 000,00 37 000,00
коммунальные услуги 244 223 750 000,00 800 000,00 847 000,00
работы, услуги по содержанию имущества 244 225 150 000,00 165 000,00 165 000,00
прочие работы, услуги 244 226 125 000,00 140 000,00 140 000,00
страхование 244 227 10 000,00 13 000,00 15 000,00
увеличение стоимости прочих материальных запасов 244 346 100 000,00 110 000,00 110 000,00
увеличение стоимости прочих материальных запасов однократного применения 244 349 20 000,00 26 000,00 26 000,00
капитальные вложения в объекты государственной (муниципальной) собственности, всего 2650 400
в том числе:
приобретение объектов недвижимого имущества государственными (муниципальными) учреждениями 2651 406
строительство (реконструкция) объектов недвижимого имущества государственными (муниципальными) учреждениями 2652 407
Выплаты, уменьшающие доход, всего <8> 3000 100 x
в том числе:
налог на прибыль <8> 3010 x
налог на добавленную стоимость <8> 3020 x
прочие налоги, уменьшающие доход <8> 3030 x
Прочие выплаты, всего <9> 4000 x x
из них:
возврат в бюджет средств субсидии 4010 610 x
--------------------------------
<1> В случае утверждения закона (решения) о бюджете на текущий
финансовый год и плановый период.
<2> Указывается дата подписания Плана, а в случае утверждения Плана
уполномоченным лицом учреждения - дата утверждения Плана.
<3> В графе 3 отражаются:
по строкам 1100 - 1900 - коды аналитической группы подвида доходов
бюджетов классификации доходов бюджетов;
по строкам 1980 - 1990 - коды аналитической группы вида источников
финансирования дефицитов бюджетов классификации источников финансирования
дефицитов бюджетов;
по строкам 2000 - 2652 - коды видов расходов бюджетов классификации
расходов бюджетов;
по строкам 3000 - 3030 - коды аналитической группы подвида доходов
бюджетов классификации доходов бюджетов, по которым планируется уплата
налогов, уменьшающих доход (в том числе налог на прибыль, налог на
добавленную стоимость, единый налог на вмененный доход для отдельных видов
деятельности);
по строкам 4000 - 4040 - коды аналитической группы вида источников
финансирования дефицитов бюджетов классификации источников финансирования
дефицитов бюджетов.
<4> В графе 4 указывается код классификации операций сектора
государственного управления в соответствии с Порядком применения
классификации операций сектора государственного управления, утвержденным
приказом Министерства финансов Российской Федерации от 29 ноября 2017 г.
N 209н (зарегистрирован в Министерстве юстиции Российской Федерации 12
февраля 2018 г., регистрационный номер 50003), и (или) коды иных
аналитических показателей, в случае, если Порядком органа-учредителя
предусмотрена указанная детализация.
<5> По строкам 0001 и 0002 указываются планируемые суммы остатков
средств на начало и на конец планируемого года, если указанные показатели
по решению органа, осуществляющего функции и полномочия учредителя,
планируются на этапе формирования проекта Плана либо указываются
фактические остатки средств при внесении изменений в утвержденный План
после завершения отчетного финансового года.
<6> Показатели прочих поступлений включают в себя в том числе
показатели увеличения денежных средств за счет возврата дебиторской
задолженности прошлых лет, включая возврат предоставленных займов
(микрозаймов), а также за счет возврата средств, размещенных на банковских
депозитах. При формировании Плана (проекта Плана) обособленному(ым)
подразделению(ям) показатель прочих поступлений включает показатель
поступлений в рамках расчетов между головным учреждением и обособленным
подразделением.
<7> Показатели выплат по расходам на закупки товаров, работ, услуг,
отраженные в строке 2600 Раздела 1 "Поступления и выплаты" Плана, подлежат
детализации в Разделе 2 "Сведения по выплатам на закупку товаров, работ,
услуг" Плана.
<8> Показатель отражается со знаком "минус".
<9> Показатели прочих выплат включают в себя в том числе показатели
уменьшения денежных средств за счет возврата средств субсидий,
предоставленных до начала текущего финансового года, предоставления займов
(микрозаймов), размещения автономными учреждениями денежных средств на
банковских депозитах. При формировании Плана (проекта Плана)
обособленному(ым) подразделению(ям) показатель прочих выплат включает
показатель поступлений в рамках расчетов между головным учреждением и
обособленным подразделением.
Раздел 2. Сведения по выплатам на закупки товаров,
работ, услуг <10>
N п/п Наименование показателя Коды строк Год начала закупки Сумма
на 2020 г. (текущий финансовый год) на 2021 г. (первый год планового периода) на 2022 г. (второй год планового периода) за пределами планового периода
1 2 3 4 5 6 7 8
1 Выплаты на закупку товаров, работ, услуг, всего <11> 26000 x 1 190 000,00 1 290 000,00 1 340 000,00
1.1. в том числе:
по контрактам (договорам), заключенным до начала текущего финансового года без применения норм Федерального закона от 5 апреля 2013 г. N 44-ФЗ "О контрактной системе в сфере закупок товаров, работ, услуг для обеспечения государственных и муниципальных нужд" (Собрание законодательства Российской Федерации, 2013, N 14, ст. 1652; 2018, N 32, ст. 5104) (далее - Федеральный закон N 44-ФЗ) и Федерального закона от 18 июля 2011 г. N 223-ФЗ "О закупках товаров, работ, услуг отдельными видами юридических лиц" (Собрание законодательства Российской Федерации, 2011, N 30, ст. 4571; 2018, N 32, ст. 5135) (далее - Федеральный закон N 223-ФЗ) <12> 26100 x
1.2. по контрактам (договорам), планируемым к заключению в соответствующем финансовом году без применения норм Федерального закона N 44-ФЗ и Федерального закона N 223-ФЗ <12> 26200 x
1.3. по контрактам (договорам), заключенным до начала текущего финансового года с учетом требований Федерального закона N 44-ФЗ и Федерального закона N 223-ФЗ <13> 26300 x 300 000,00 300 000,00 300 000,00
1.4. по контрактам (договорам), планируемым к заключению в соответствующем финансовом году с учетом требований Федерального закона N 44-ФЗ и Федерального закона N 223-ФЗ <13> 26400 x 890 000,00 990 000,00 1 040 000,00
1.4.1 в том числе:
за счет субсидий, предоставляемых на финансовое обеспечение выполнения государственного (муниципального) задания 26410 x 340 000,00 590 000,00 640 000,00
1.4.1.1. в том числе:
в соответствии с Федеральным законом N 44-ФЗ 26411 x 340 000,00 590 000,00 640 000,00
1.4.1.2. в соответствии с Федеральным законом N 223-ФЗ <14> 26412 x
1.4.2. за счет субсидий, предоставляемых в соответствии с абзацем вторым пункта 1 статьи 78.1 Бюджетного кодекса Российской Федерации 26420 x
1.4.2.1 в том числе:
в соответствии с Федеральным законом N 44-ФЗ 26421 x
1.4.2.2. в соответствии с Федеральным законом N 223-ФЗ <14> 26422 x
1.4.3. за счет субсидий, предоставляемых на осуществление капитальных вложений <15> 26430 x
1.4.4. за счет средств обязательного медицинского страхования 26440 x
1.4.4.1. в том числе:
в соответствии с Федеральным законом N 44-ФЗ 26441 x
1.4.4.2. в соответствии с Федеральным законом N 223-ФЗ <14> 26442 x
1.4.5. за счет прочих источников финансового обеспечения 26450 x
1.4.5.1. в том числе:
в соответствии с Федеральным законом N 44-ФЗ 26451 x
1.4.5.2. в соответствии с Федеральным законом N 223-ФЗ 26452 x
2. Итого по контрактам, планируемым к заключению в соответствующем финансовом году в соответствии с Федеральным законом N 44-ФЗ, по соответствующему году закупки <16> 26500 x 340 000,00 590 000,00 640 000,00
в том числе по году начала закупки: 26510 340 000,00
2020
2021 590 000,00
2022 640 000,00
3. Итого по договорам, планируемым к заключению в соответствующем финансовом году в соответствии с Федеральным законом N 223-ФЗ, по соответствующему году закупки 26600 x 550 000,00 400 000,00 400 000,00
в том числе по году начала закупки: 26610 550 000,00
2020
2021 400 000,00
2022 400 000,00
Руководитель учреждения
(уполномоченное лицо учреждения) Директор Васильев Васильев А.И.
----------- --------- ---------------
(должность) (подпись) (расшифровка
подписи)
главный
Исполнитель бухгалтер Волкова Волкова Е.П.
----------- ------------------- ------------
(должность) (фамилия, инициалы) (телефон)
20 декабря 19
"--" -------- 20-- г.
┌── ─ ── ─ ── ─ ── ─ ── ─ ── ─ ── ─ ── ─ ── ─ ── ─ ── ─ ── ─ ── ─ ── ─ ── ┐
СОГЛАСОВАНО
│______________ ______ ______________ ____________________ ___________│
(наименование должности уполномоченного лица органа-учредителя)
│ │
___________________ ______________ ______ ___________________
│ (подпись) (расшифровка подписи) │
│"__" ___________ 20__ г. │
└── ─ ── ─ ── ─ ── ─ ── ─ ── ─ ── ─ ── ─ ── ─ ── ─ ── ─ ── ─ ── ─ ── ─ ── ┘
--------------------------------
<10> В Разделе 2 "Сведения по выплатам на закупку товаров, работ, услуг" Плана детализируются показатели выплат по расходам на закупку товаров, работ, услуг, отраженные в строке 2600 Раздела 1 "Поступления и выплаты" Плана.
<11> Плановые показатели выплат на закупку товаров, работ, услуг по строке 26000 Раздела 2 "Сведения по выплатам на закупку товаров, работ, услуг" Плана распределяются на выплаты по контрактам (договорам), заключенным (планируемым к заключению) в соответствии с гражданским законодательством Российской Федерации (строки 26100 и 26200), а также по контрактам (договорам), заключаемым в соответствии с требованиями законодательства Российской Федерации и иных нормативных правовых актов о контрактной системе в сфере закупок товаров, работ, услуг для государственных и муниципальных нужд, с детализацией указанных выплат по контрактам (договорам), заключенным до начала текущего финансового года (строка 26300) и планируемым к заключению в соответствующем финансовом году (строка 26400) и должны соответствовать показателям соответствующих граф по строке 2600 Раздела 1 "Поступления и выплаты" Плана.
<12> Указывается сумма договоров (контрактов) о закупках товаров, работ, услуг, заключенных без учета требований Федерального закона N 44-ФЗ и Федерального закона N 223-ФЗ, в случаях, предусмотренных указанными федеральными законами.
<13> Указывается сумма закупок товаров, работ, услуг, осуществляемых в соответствии с Федеральным законом N 44-ФЗ и Федеральным законом N 223-ФЗ.
<14> Государственным (муниципальным) бюджетным учреждением показатель не формируется.
<15> Указывается сумма закупок товаров, работ, услуг, осуществляемых в соответствии с Федеральным законом N 44-ФЗ.
<16> Плановые показатели выплат на закупку товаров, работ, услуг по строке 26500 государственного (муниципального) бюджетного учреждения должен быть не менее суммы показателей строк 26410, 26420, 26430, 26440 по соответствующей графе, государственного (муниципального) автономного учреждения - не менее показателя строки 26430 по соответствующей графе.
