Акт инвентаризации оценочного обязательства
по оплате отпусков
(форма разработана организацией самостоятельно).
Форма N ИНВ-ОТП (образец заполнения)
Форма N ИНВ-ОТП
Утверждена
Приказом об учетной политике
от 01.12.2014 N 111
ООО "Галактион"
---------------------------------------------------------------------------
организация
В целом по организации
---------------------------------------------------------------------------
подразделение
┌──────────┐
Вид деятельности │ 74.60 │
├──────────┤
приказ, -постановление-, номер │ 41 │
Основание для проведения -распоряжение- ├──────────┤
инвентаризации: ------------------------------- дата │04.12.2015│
ненужное зачеркнуть │ │
├──────────┤
Дата начала инвентаризации │31.12.2015│
├──────────┤
Дата окончания инвентаризации │31.12.2015│
└──────────┘
┌─── ─┬───────────┐
│ N │ Дата │
│ │составления│
АКТ ├─── ─┼───────────┤
инвентаризации оценочного обязательства │ 1 │ 31.12.2015│
по оплате отпусков └──── ┴───────────┘
Акт составлен комиссией в том, что по состоянию на "31" декабря 2015 г.
проведена инвентаризация оценочного обязательства по оплате отпусков.
При инвентаризации установлено следующее:
N п/п Ф.И.О. работника Должность Количество дней отпуска, не использованных работником Количество дней отпуска, перерасходованных работником и оплаченных работодателем <*> Средний дневной заработок, руб. коп. <**> Сумма отпускных, руб. коп. Сумма страховых взносов во внебюджетные фонды в части отпускных, руб. коп. <***> Исчисленная сумма оценочного обязательства, руб. коп. Остаток суммы оценочного обязательства по данным учета, руб. коп. Корректировка суммы оценочного обязательства, руб. коп.
к начислению (+)/перерасход (-) по дебету 96 <*> по кредиту 96 к увеличению (+) к уменьшению (-)
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13
Администрация
1 Орлов К.О. Генеральный директор 11,67 - 10 238-90 119 487-96 21 005-98 140 493-94 - 12 540-17 127 953-77 -
2 Яковлев М.Ю. Исполнительный директор 8,32 - 8532-42 70 989-73 12 479-99 83 469-72 45 960-74 - 129 430-46 -
3 Зайцева И.И. Менеджер по кадрам 24,47 - 2389-07 58 460-54 15 948-04 74 408-58 - - 74 408-58 -
Итого 298 372-24 45 960-74 12 540-17 331 792-81 -
Бухгалтерия
4 Галина Е.А. Главный бухгалтер 22,16 - 5119-45 113 447-01 22 768-81 136 215-82 - 2589-50 133 626-32 -
5 Гусева С.Ю. Бухгалтер 12,83 - 3071-67 39 409-53 9375-53 48 785-06 - 49 250-19 - 465-13
6 Каретина О.И. Бухгалтер 17,49 - 2730-38 47 754-35 11 952-91 59 707-26 - 17 590-80 42 116-46 -
7 Ильина В.В. Кассир - 9,33 1706-48 15 921-46 4776-44 -20 697-90 23 890-72 - 3192-82 -
8 Кулагина И.Е. Экономист 9,33 - 2047-78 19 105-79 5494-83 24 600-62 - 24 021-00 579-62 -
Итого 248 610-86 23 890-72 93 451-49 179 515-22 465-13
Служба охраны
9 Кузьмин Ю.И. Начальник службы 14 - 5119-45 71 672-30 14 384-63 86 056-93 40 150-90 - 126 207-83 -
10 Дар О.П. Охранник 7 - 2559-72 17 918-04 4664-07 22 582-11 - 7809-80 14 772-31 -
11 Ключинский Е.В. Охранник 21 - 2901-02 60 921-42 15 102-42 76 023-84 - 12 562-00 63 461-84 -
Итого 184 662-88 40 150-90 20 371-80 204 441-98 -
Отдел внутреннего аудита
12 Лисовский С.Н. Руководитель отдела 15,16 - 4436-86 67 262-80 14 333-70 81 596-50 - 3650-45 77 946-05 -
13 Калашникова Н.Л. Ведущий эксперт 7 - 2901-02 20 307-14 5034-14 25 341-28 - - 25 341-28 -
Итого 106 937-78 - 3650-45 103 287-33 -
Технический отдел
14 Солопов В.Г. Руководитель отдела 17,5 - 4436-86 77 645-05 16 546-16 94 191-21 17 747-50 - 111 938-71 -
15 Гришин А.С. Инженер по капитальному строительству 19,83 - 2730-38 54 143-44 13 552-10 67 695-54 - 62 369-32 5326-22 -
Итого 161 886-75 17 747-50 62 369-32 117 264-93 -
Склад N 1
16 Бамсов А.Н. Кладовщик 19,83 - 2218-43 43 991-47 12 106-45 56 097-92 - 54 269-30 1828-62 -
Итого 56 097-92 - 54 269-30 1828-62 -
Склад N 2
17 Иванов А.А. Кладовщик 10,5 - 2047-78 21 501-69 6183-89 27 685-58 4095-56 - 31 781-14 -
Итого 27 685-58 4095-56 - 31 781-14 -
Клиентский отдел
18 Задорожный Ф.А. Руководитель отдела 26,83 - 5119-45 137 354-84 27 567-12 164 921-96 - - 164 921-96 -
19 Гудков С.А. Ведущий специалист 24,5 - 4436-86 108 703-07 23 164-62 131 867-69 - 134 962-36 - 3094-67
20 Аметистова О.Е. Старший специалист 21 - 3071-67 64 505-07 15 345-76 79 850-83 - 1560-00 78 290-83 -
21 Журко Е.И. Специалист 7 - 2559-72 17 918-04 4664-07 22 582-11 - 23 458-58 - 876-47
22 Галий Е.О. Специалист 5,83 - 2559-72 14 923-17 3884-50 18 807-67 7679-16 - 26 486-83 -
23 Смолина К.Д. Специалист 11,67 - 2559-72 29 871-93 7775-66 37 647-59 - 590-00 37 057-59 -
Итого 455 677-85 7679-16 160 570-94 306 757-21 3971-14
Всего 1 539 931-86 139 524-58 407 223-47 1 276 669-24 4436-27
--------------------------------
<*> Данный показатель применяется при условии, что оплата отпуска
осуществляется всегда из средств обязательства.
<**> Средний дневной заработок исчисляется в соответствии с Положением
об особенностях порядка исчисления средней заработной платы, утвержденным
Постановлением Правительства РФ от 24.12.2007 N 922.
<***> Данный показатель рассчитывается в соответствии с методикой,
принятой в организации.
Все подсчеты итогов по строкам, страницам и в целом по акту
инвентаризации проверены.
Руководитель отдела
Председатель внутреннего аудита С.Н. Лисовский
комиссии -------------------- ____________________ --------------------
должность подпись расшифровка подписи
Члены Бухгалтер С.Ю. Гусева
комиссии: -------------------- ____________________ --------------------
должность подпись расшифровка подписи
Экономист И.Е. Кулагина
-------------------- ____________________ --------------------
должность подпись расшифровка подписи
Кассир В.В. Ильина
-------------------- ____________________ --------------------
должность подпись расшифровка подписи
31 декабря 2015
"--" --------- ---- г.
Указанные в настоящем акте данные и расчеты проверил
Бухгалтер О.И. Каретина
------------------------ ______________ _________ -------------------------
должность подпись расшифровка подписи
31 декабря 2015
"--" --------- ---- г.
