Идентификация бенефициарных участников
совместного предприятия
14.700. Во-первых, для этих целей участники СП при подписании корпоративного договора идентифицируют, какие физические лица контролируют каждого из участников. Прежде чем перейти непосредственно к рассмотрению используемых на практике подходов к идентификации бенефициарных собственников сторон корпоративного договора, предлагаем рассмотреть определение контроля, обычно включаемое в корпоративные договоры. Под контролем здесь в большинстве случаев понимается фактическая возможность соответствующего физического лица прямо либо косвенно контролировать участника СП (его хозяйственную деятельность). В качестве определения контроля корпоративные договоры обычно предусматривают следующее.
"Контроль означает в отношении юридического лица:
- обладание большинством голосов на общем собрании акционеров (участников) такого юридического лица (или аналогичного органа управления) при голосовании по всем вопросам или существенной части вопросов повестки дня; либо
- обладание правом назначения или отстранения от должности большинства членов совета директоров либо иного коллегиального органа такого юридического лица или любого количества членов совета директоров либо иного коллегиального органа такого юридического лица, обладающих большинством голосов на заседаниях совета директоров (или иного коллегиального органа) такого юридического лица; либо
- обладание правом назначения или отстранения от должности единоличного исполнительного органа такого юридического лица (или одного из лиц, осуществляющих полномочия единоличного исполнительного органа юридического лица); либо
- обладание правом прямо или косвенно определять финансовое и операционное управление такого юридического лица или в существенной степени влиять на такое управление,
в каждом случае - посредством владения акциями или долями в таком юридическом лице, на основании договора управления или оказания консультационных услуг, на основании иного договора, в силу агентских отношений или по иным основаниям (и термины "контролирующий" и "контролируемый" следует толковать соответственно)".
Таким образом, наличие любого из перечисленных выше признаков свидетельствует о контроле физического лица над участником СП, и, следовательно, такое физическое лицо может быть признано бенефициарным собственником в отношении соответствующего участника СП. Хотелось бы отдельно подчеркнуть, что признаком контроля бенефициарного собственника над участником СП необязательно является прямое либо косвенное владение акциями (долями участия в уставном капитале) СП. Контроль среди прочего может быть установлен через заключение договора на управление юридическим лицом, договора оказания консультационных услуг и пр. Хотя здесь следует отметить, что на практике в большинстве случаев контроль физических лиц над юридическими лицами основывается на прямом либо косвенном владении акциями (долями участия в уставном капитале) соответствующего общества.
14.701. Как правило, идентификация бенефициарных собственников участников СП при подписании корпоративного договора реализуется одним из следующих трех способов.
